强化风险意识推进住房公积金规范管理
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毛瑞 李东 贺林
【摘 要】随着经济的发展，我国政府针对住房问题相继出台了为保护公民住房利益的相关法律、法规和政策，建立起了系统、完整的住房保障体系。对改善我国公民居住环境、提高公民居住水平有着重要意义。
【关键词】住房公积金；资金效益；保障
不管是从古代诗人＂安得广厦千万间＂、＂斯是陋室，惟吾德馨＂的诗句中，还是我们通过各种纪实资料或者众多影视场景中看到的改革开放初期的中国，因为＂分房＂问题而引发的纠纷、争执甚至是犯罪事件等故事情节里，直到在住房私有化的今天，＂住房难＂及＂有房难住＂等现象依旧是当今社会的焦点问题来看，＂房子＂一直是中国人根深蒂固的家的概念所在，＂住房＂自古以来就是每一个中国人的头等大事。
随着经济的发展，我国政府针对住房问题相继出台了为保护公民住房利益的相关法律、法规和政策，建立起了系统、完整的住房保障体系。在这个体系中最为重要和基本的制度之一就是住房公积金制度，它不但是改革城镇住房的基本内容，同时也是房改中的支柱部分。住房公积金制度的建立与完善，对改善我国公民居住环境、提高公民居住水平有着重要意义。
目前我国职工的住房公积金来源大部分是以＂个人存缴＂和＂单位补贴＂两部分组成，资金使用由个人支配，可以用来进行购房贷款、建房、房屋翻修等等。为有效落实公积金制度，更好的为广大职工服务，全国各个地区根据本地实际情况，设立了住房公积金管理中心。中心严格执行各项财务管理和内部管理制度，加强各种监督机制的监控和制约，通过对资金效益进行经常性核算，实现科学使用、合理调度，保证公积金效益最大化，从而扩大增值收益，提高资金效益水平。
可以说，虽然我国的住房公积金制度起步较晚，诸多方面存在着并不尽如人意的地方，但是在国家政策向着积极方向发展的大环境下，公积金管理制度还是呈现出了一个良性发展的态势。
一是从建立职工住房公积金制度的覆盖程度上来看，从江浙发达地区的90%以上，到中、东部地区的60%和80%，到经济发展较为落后的西部地区的50%，连年攀高的覆盖率中可以看出，职工住房公积金制度正在朝着全国性覆盖的局面发展，而到2010年，全国437个县级市住房公积金管理制度的建立，更是充分说明了公积金制度已经全面开展并逐步落实。
二是从日渐提高的公积金缴纳率与逐渐增长的归集额来看，实现了从工资的3%-5%到10%的跨越，甚至一些地区的15%、20%也不足为奇，从这些现象中可以说明，公积金已经是大部分职工一笔稳定的、长期的住房资金积累，同时也成为了他们改善住房条件坚实有力的保障。
三是从国家不断完善的公积金制度管理工作来看，从2002年朱基总理签发的国务院350号令，正式公布实施的《住房公积金管理条例》，到近年来两省三市通过的关于住房公积金的地方立法，以及武汉、大连出台的公报制度等等，都表明了我国住房公积金的管理工作已经走向完善，走向成熟。
成绩是有目共睹的，而问题亦随之而来，让我们无法也不能忽视。作为一名住房公积金的受益者，在享受到制度给我们带来的方便与优越时，也看到了隐藏在背后的问题与隐患。
一是拥有住房公积金使用权利的对象有着局限性，大部分地区只会对财政人员和部分事业人员开放，对于自收自支、个体私营、外来劳工、自由职业人员等都没有专门的住房公积金管理制度为之服务；二是经济发展、行业发展的不平衡，使公积金缴纳金额差距很大。举一个简单例子：某县，政府部门工作的小王自2007年缴纳公积金到2012年，公积金账户余额为12000元左右；同一县电力部门的小张缴纳时间相同，而他的账户余额为48000元左右。从这两组相差接近四倍的资金数据显示上，我们就能感觉到目前的工资收入以及公积金缴纳额度上的巨大差异和明显的不公平现象，这对住房公积金稳定、和諧的发展造成了一定的影响；三是公积金使用范围的局限性。目前，我国大部分住房公积金只能用于购房及购房贷款两种情况，这就导致了大量资金沉睡在银行系统中，并没有有效的投入到消费市场，实现资金的再生与流转，造成了资金效益的降低。
任何一项制度在其建立与实施过程中，都会出现这样或那样的问题，这是自然规律也是社会规律，而每一项制度的完善与发展也都是在发现问题与解决问题的过程中完成的。因此，对待住房公积金管理制度中所出现的弊端与漏洞，我们应该查漏补遗，强管理，重完善，有效提高资金效益水平。
一是要继续扩大资金筹集范围，充分发挥公积金其服务职能，使更多的人能享受到住房公积金带来的方便和效益，要认真宣传公积金的优惠政策与便民机制，大力推进住房公积金管理制度的贯彻与落实；二是拓宽公积金的使用领域，可以考虑将住房公积金用于职工生产、生活的更多领域，如延伸到医疗卫生等领域，加快资金的多元化运作与投资，做到真正的取之用民、惠之于民；三是完善机构建设，健全相关法律法规。近几年，从报刊、杂志、电视等新闻媒体中我们听到看出到的关于利用职务之便，挪用公积金资金的犯罪案件屡有发生，这不但对住房公积金管理制度本身带来了一定的风险，也造成了十分恶劣的负面影响和严重的经济损失。因此，加强机构建设、完善监督制度、监管机制已经是形势所需。在健全制度的同时，要加大机构建设，要使＂强监督、重服务、规范管理、扩大收益＂作为资金管理机构认真执行并有效实施的工作方针。
总之，通过对我国住房公积金管理制度的解读，了解到我们制度从建立到完善的过程中，历经了一个漫长而艰辛的过程。未来之路，任重道远，只有扎实工作，统一思想，以构建和谐社会的总体目标为指引方向，以一切为人民服务为工作宗旨，住房公积金管理工作才能越走越稳，越走越快！