银行资产多元化发展的问题与风险

　　【摘 要】银行资产多元化在发展过程中一方面取得了许多成功之处，但相比于发达国家仍然具有一些问题和风险。资产多元化是将资产分配成不同类别，并可以依此对外进行投资。
　　【关键词】资产多元化;资产证券化;现状;问题;建议
　　商业银行的资产包括现金资产、证券投资、贷款及其他资产。商业银行资产多元化指银行的资产种类由少到多、资产结构由简单到复杂的过程。由于银行的资产是银行获得盈利的主要来源，但资产的盈利目标又受到资产的流动性和安全性的约束，受到资金来源的约束。因此要达到在保证流动性、安全性前提下的最大利润，就必须合理地搭配资产。
　　一、银行资产多元化发展现状及问题
　　目前，金融资产质量差已成为商业银行经营中最为突出的问题，并且金融资产单一，过于集中，缺乏灵活性、互补性。
　　第一，金融资产过于倾斜于贷款领域，现代西方商业银行的资产种类已由原来较为单一的贷款资产发展为包括贷款、投资、证券、外汇等在内的几大种类，其中传统的信贷资产所占比重已逐步下降，一般仅占有55%之间。但我国目前各家银行的金融资产却过多地配置在贷款领域。以某市各家商业银行为例，1990年贷款占总资产的比例为96%，1995年比例为93%，1996年9月底比例为91.7%，比例虽然有所下降，但幅度不大。
　　第二，存在投资过于集中的问题。主要表现在银行货款支持的产业范围过于狭窄，看到某一产业或产品眼前效益较好，便孤注一掷地将资金投入进去，忽视了流动性、安全性、盈利性原则，未能透过行情，用长远观点看市场，未能制定合理的比例，发展其它具有发展潜力的产业，多元化经营。如有的银行支持的某一企业的贷款占总资产的10-20%，支持的某一种产业的贷款占总资产的30—40%。
　　二、银行资产多元化发展的风险
　　近几年以来，我国资产多元化发行额呈现逐年增长趋势。从中国目前的状况来看，股票资产多元化规模和股票资产证券化规模极不相称。随着我国经济的迅速发展，我国的资产多元化仍存在许多风险。
　　①法律法规的缺失
　　目前我国大部分资产多元化尚未形成相应的监管体系，因此我国基础法规制度建设落后于实际市场发展的脚步。没有相应的法律，就难以规范市场主体的行为，难以保障投资者的合法权益。
　　②中介机构质量不高
　　目前我国中介机构的权威性存在质疑，服务质量不高，目前，中国的信用评级机构规模小，独立性不强，评级体系不完善，信息收集不足，市场还没有充分认识到信贷资产机构的作用。更没有一个统一的评估标准。使得评估机构发展相对较慢，公信力不够强，很难做出独立、公正、客观的评估，因此评级机构难以得到广大投资者的认同。
　　③市场不统一
　　我国资产多元化过分投资于一级市场，没有统一的市场规制和市场标准，因此大大限制了资产多元化的发展。
　　④风险隔离的问题
　　一些商业银行试图通过所谓的＂金融创新＂来绕过监管，争取生存空间，提高竞争力，这直接导致了一系列的金融创新。比如，2008年美国次贷危机引起了世界经济震荡，这是由于次级贷款证券化为正常贷款造成的。美国银行的资产证券化是美国政府和金融监管机构鼓励和支持的结果，而＂次贷危机＂的根源则是美国资产证券化的漏洞。同理，资产多元化也是如此。
　　⑤二级市场冷清
　　二级市场是资产证券化产品的主要交易场所。投资人对于投资小心翼翼，因此，现货证券和质押回购在银行间和交易所市场的交易量很小。我国二级交易市场流动性有些不足，不利于资产多元化和证券化的发展。
　　⑥缺少专业性应用人才
　　现如今，资产管理需要大量的专业性应用性复合型人才，而目前我国明显专业人才储备量不足，难以维系一些大规模的资产证券化产品的市场交易。
　　三、对于银行资产多元化发展问题的建议及对策
　　各级商业银行必须尽快转换经营机制，拓宽业务领域，加快金融资产多元化步伐，逐渐形成一个以贷款业务为基础，多种投资方式并存的多功能、高效益的投资体系，从而达到分散风险，降低风险水平，提高银行经营效益的目的。
　　①继续保持银行贷款业务的主体地位
　　贷款业务是银行古老的传统业务，是国民经济发展的客观需要。因此，贷款业务应是银行的主体业务，但贷款占总资产的比例应下降。就我国现阶段状况，贷款占全部资产的比例应控制在75%左右，随着市场经济的不断健全和完善，此比例还应继续下降。随着金融体制改革的不断深入，在信贷资金的运用中，应以市场为取向，以防范风险为手段，以提高效益为目标，调整信贷结构，优化资金投向，合理确定各产业贷款的比例，并保持合理的长、中、短的比例，从而促进银行自身的发展。
　　②发展证券投资业务
　　证券投资就是银行根据国家的有关政策，本着随行就市原则，参与市场买卖有价证券，取得差价收益或利息收益的业务活动。一般来说，作为银行投资对象的证券主要有：政府证券、政府机构证券、地方政府证券、公司证券和对外证券五种。证券投资是银行资金运用的重要途径，也是银行利润创造的主要来源之一，相对于银行其他业务，特别是贷款业务而言，银行证券投资具有较强的独立性，大大优于银行贷款。银行在进行证券投资中应遵循的原则：一是增强投资的计划性，切忌盲目投资;二是注意投资的安全性，以最小风险取得最大效益;三是保证投资的合法性;四是坚持投资的动态平衡性。银行在幵展证券投资业务的同时，也应积极开展一些以证券为对象的各种服务性证券业务，以便从中获得巨额服 务费和利润。
　　③开办金融租赁业务
　　租赁业务是银行信贷业务的一种衍生形式，是融资与融物相结合的一种信用方式。目前，有的企业因种种原因而破产、倒闭，而在处理企业厂房、设备等资产时又比较困难，无法清偿银行贷款。这样，银行通过租赁的方式，一方面能活化这部分沉淀资金，另一方面又能解决其他企业，尤其是小企业无力购买巨额的厂房机器设备等问题，企业仅拿一定的租金，就可解决生产经营中的大问题。因此，开展这项业务对企业和银行都是有利的。
　　④试办入股信贷
　　对于那些经营状况不好，贷款难以收回的企业，银行可以采取将贷款改为入股投资的方法对企业予以支持。这种入股信贷有四个特点：一是入股信贷仅限于企业经营状况不好，贷款难以收回的范围。二是这种贷款视同入股，企业万一破产，在清理偿还的顺序上，它要后于所有的债务，先于各类股东获得清偿。三是它又不是真正的资本入股，它最终还是要偿还的。所以它仍然是贷款。四是这种入股信贷的利率与一般贷款利率不相同，一般在初期可略低些，而在企业经营好转以后，可逐步提高，可以获取一部分边际利润作为承担风险的特殊补偿。在目前企业经营状况不景气的情况下，这种入股信贷的方法是一种值得推广和采纳的好方法。
　　⑤枳极拓展外向型业务
　　在当今激烈的竞争环境下，要通过增加国际金融业务种类，扩大业务范围，完善业务操作手段，健全经苕功能，增加国际分支机构等途径，拓宽国际业务领域，特别是要大力发展外汇资产业务，开辟国外投资市场，从而努力提高银行自身经济效益，同时促进我国对外贸易和国民经济的发展。
　　四、总结
　　银行资产多元化是我国经济发展的重中之重。资产多元化也将会越来越丰富，规避风险，砥砺前行，相信我国经济将更加繁荣。
　　【参考文献】
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