搭建统一监管平台提升金融监管水平
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摘 要：本论文描述了公司总结多年风险监管管理实践经验，结合＂新巴三＂资本管理等监管要求，将各类金融监管报表和金融风险指标进行量化，并通过搭建以金融风险监测为核心的统一监管信息平台，实现了公司各项金融监管报表的自动取数报送、对公司所有金融风险指标的动态监测并及时、准确、有效地反映和支持决策。
关键词：监管平台;金融监管
一、研究背景
随着金融改革的进一步深入，多层次融资体系正在确立，利率市场化进程不可逆转，银行业经营环境日趋复杂，监管机构的监管要求和财务公司自身风险管理的需求也不断上升。非现场监管作为监管机构实施监管活动的重要工具之一，在报表的全面性、系统性、准确性等方面的要求越来越高，特别是随着2013年新的资本管理办法实施，报表指标都有了大幅调整，公司原有的金融统计数据共享平台已无法满足监管要求和公司自身情况。
公司近年来风险管理体系不断完善，内部风险管控的要求不断提升。同时，随着新资本管理办法的出台，银监会也提出了更高的监管要求，在量化监管方面提出＂腕骨指标体系＂，进一步加强了对银行业風险状况的监管力度。内外部的环境表明对公司各类风险进行全面、客观、量化管理，已成为一种趋势，公司金融风险管理工作的信息化建设也势在必行。
二、研究内容
（一）概述
公司对市场上监管、风险计量系统进行调研，通过调研了解到市场上相关产品主要适用于银行的监管报送、风险计量系统，投入动辄上亿，符合财务公司业务特点和管理需求的风险统一监管系统仍属空白。公司在深入调研、提炼管理目标、监管报送需求及风险监测分析需求的基础上，通过招投标选择一家具有为银监会开发报表系统背景的软件公司，共同开发以监管报表报送及风险监测功能为核心的统一监管信息平台。在长达半年多的开发过程中，公司总结自身实践经验、调研同业的做法，与委托开发公司不断探讨，将零散的想法逐渐转化为清晰、完整的系统功能架构，运用国内外先进风险管理理念和技术方法，以指标监测为核心，辅以数理模型、情景分析等功能，实现监管报表和风险指标的自动取数、计算、分析和展示等功能。
（二）项目功能
统一监管信息平台共有任务管理、数据采集、数据报送、指标检测、预警分析、风险报告、管理驾驶舱及系统管理八个模块。其中，指标检测、预警分析、风险报告及管理驾驶舱模块为风险管理功能，数据报送模块支持报表汇总报送功能，任务管理及系统管理模块实现后台系统数据传输和管理功能。
1.报表报送功能
数据报送模块中可实现1104报表及人行大集中报表的填报、校验及生成功能，分为四个子项。其中，表单任务管理包含报表提交、报表解锁、报表审核及报表打回四个子功能，报表处理包含报表填报、报表校验、报表汇总、报表人员管理、报表比对及报表计算六个子功能，综合查询支持指标数据查询、报表数据查询、归并关系查询及校验关系查询四个子功能，报送文件生成包含单笔生成、批量生成及历史数据生成四个子功能。
2.风险管理功能
风险管理功能主要由四大功能模块组成。指标监测模块，融入了公司最新的指标监测体系，能实现对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、风险抵补、资本水平、盈利能力和人均指标8个方面的多维度量化分析，同时也具备面向业务人员的数据库查询和使用功能。预警分析模块，具备开放式、个性化建模分析功能，业务部门可以依据各自业务需要和特点构建合适的数理模型进行深入分析。风险报告功能可根据公司日常需要实现基础报告的自动生成，在保证数据准确性和及时性的同时极大的减轻了日常工作任务。在统一监管信息平台上增加了管理驾驶舱模块，通过管理驾驶舱公司上下可以轻松快捷地查询任意时间点或时段内公司各项核心监测指标的具体数值及其变动情况，从宏观上把握公司的运营动态。
3.任务及权限管理功能
通过任务管理模块，对日报、月报、季报、半年报及年报等任务进行管理，并通过数据抽取和转换平台，实现从业务系统以及各种外部数据信息中进行数据抽取、数据转换，对于已下发任务实现统一管理，例行任务定制实现报送任务的自动下发。在系统管理模块中，可根据系统的使用范畴设置不同的角色，根据角色设置系统的操作权限，在系统管理中可以对系统的操作日志和登录日志进行查询，以满足公司信息安全的管理要求。
三、研究成果
（一）借助信息手段、提高金融监管水平
公司建设的＂统一监管信息平台＂将人民银行大集中报表、银监会1104报表的报送功能整合到一个系统中，实现了一套系统多点报送，有效地提高了数据报送的一致性。系统实现了业务数据的自动化获取、转换和计算，大大提高了监管报表报送的自动化率，从而提高了数据报送的质量。另外，系统开发了较为强大的指标监测和预警分析功能，有效地支持了公司日常风险监测、指标测算以及风险综合分析等各项工作的自动化。
（二）借助信息手段、提升金融风险管理水平
对于公司自身来说，公司积极构建新的风险指标体系，开发利率风险、流动性风险等分析模型，并通过搭建以风险监测为核心的信息平台作为载体，对各类风险进行动态监测并以管理驾驶舱形式直观展示以及量化分析，能够全面、及时、准确、有效地掌握公司的整体运营情况和风险状况，进一步提升了公司的风险管理水平，同时通过该系统使月度风险监测报告的部分内容可自动生成，大大提高了工作效率，从而将更多的精力放在风险因素的深度分析上。而且，在这一过程中，通过与相关部门讨论数据来源、多次各种方式的培训，也促进了员工风险意识和兴趣的提高，进一步培育了公司上下的风险管理文化。
（三）借助信息手段、开展数据仓库研究
数据仓库是在企业管理和决策中面向主题的、集成的、与时间相关的、不可修改的数据集合。与其他数据库应用不同的是，数据仓库更像一种过程，对分布在企业内部各处的业务数据的整合、加工和分析的过程。随着公司不断的发展管理水平的不断提升，数据仓库作为决策支持的基础越发显得重要。
数据仓库也不是一个现成的产品，而是一个解决方案，是在收集各种分散、异构数据源的基础上，对数据进行转换和集成，从而为决策管理者提供分析环境。公司在调研银行业和同业的基础上通过对自身的业务系统及数据架构进行分析，决定以监管数据作为数据仓库的一个主题进行探索，故将原有1104系统底层数据架构进行了调整接口数据采用接口数据报文的方式从核心业务系统、NC财务系统、OA系统中对数据进行抽取，在数据仓库探索阶段同时结合了信息等保三级安全标准对部分数据传输首次采用更高级别SSH安全模式。
（四）借助信息手段、促进金融业务合规发展
通过统一监管信息平台的建设促进了信贷结算业务系统功能完善方面。例如，表外加权风险资产统计方面，按银监会《新资本管理办法》的要求，贷款承诺应按一定规则在表外业务中计算加权风险资产。日常工作中信贷部门以手工台账的方式对贷款承诺事项进行登记和查询，不仅耗费人力和资源，而且也不便于其他相关部门的查询和分析。在与业务部门协商讨论后，在信贷系统中设置新字段＂计提比例＂，用以对贷款合同中尚未发放余额进行评估，计算公司未來潜在资金流出情况。又如，大小企业的存贷款计提比例各不相同，从精细化管理的要求出发，细致梳理取数逻辑和规则。之前系统中，只对信贷客户进行了大小企业之分，未对全部存款客户进行细分。数据统计并不准确，本次为了数据准确，促使结算部门在结算系统中对所有存款客户的规模性质进行了补录划分，也促进了结算业务客户信息的进一步完整。
四、研究意义
（一）行业示范作用
通过统一监管信息平台，可以自动按照监管要求抽取数据并形成相关的监管报表，除此之外还可以全面、及时、有效的监测公司各类风险指标变化状况，实现实时监测，满足了风险计量和定量分析需求，使风险管理效率和监测效果提升显著，是公司管理能力又一次质的飞跃。通过该平台，公司在北京地区三十多家财务公司中率先实现监管报送数据的及时、准确计量和分析，在同行业中具有领先水平和极大的推广性，受到监管部门和同业机构的好评。
对于行业影响力来说，从我们了解的信息看，公司统一监管信息平台从理念设计、功能实现等方面均具有先进性和创新性，具有很大的行业推广性，将成为其他财务公司追随的榜样，对于公司行业形象提升具有较大意义。
（二）信息化与业务发展相融合
长期的管理实践经验积累和研究学习是公司统一监管信息平台得以成功开发的坚实基础。信息系统是实现管理理念、思路的载体，是对具体管理措施的固化方式和技术手段，以公司实际需求为出发点，减小因软件功能和实际需求不匹配而造成的资源浪费。其次，在开发实施过程中，细致、反复的功能需求和实施路径讨论尤为关键，同时详细的工作进度计划以及严谨的验收程序，是项目得以顺利实施的保障。当信息系统能够切合管理需要、真正发挥作用时，将进一步促进相关领域的管理水平提升。