中小型典当行经营风险与可持续发展探讨
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王平+杨春玉
摘要：文章以B典当行为例，对当前中小型典当行实际经营中面临的风险进行了研究和分析，并结合中小型典当行的规模特点，从管理团队建设与鉴定团队建设两个角度提出中小型典当行发展的一些建议。
关键词：中小型典当行 内部管理 风险 管理团队建设 鉴定团队建设
一、典当行业现状简介
典当行是一种专门发放抵（质）押贷款的非正规边缘性金融机构，也是以货币借贷为主和商品销售为辅的市场中介组织。从1987年的成都市华茂典当服务商行至今，新时代的典当行业逐步走向成熟。而自2005年《典当管理办法》颁布以来，典当行行业的内部管理与外部监管整体上也从无序走向了有序。但根据全国典当行业监督管理平台发布的信息，发现近年来典当行融资规模上升，但其典当总额呈下滑趋势。我国典当行业现如今普遍呈现出一种发展规模小、业务范围大、抗风险能力弱、管理水平低的病态局面，这必将阻碍着典当行未来的可持续发展。基于此，本文在分析典当行经营风险的基础上，以一家中小型典当行——B 典当公司为例，探讨目前典当经营过程中行业普遍存在的实际风险问题，并针对这些问题加以分析、提出建议。
二、B典当行简介
B典当有限公司（以下简称＂B典当行＂）系由W有限公司、X科技发展有限公司、Y有限公司及Z有限公司共同投资设立的有限责任公司。2011年6月经中华人民共和国商务部批准领取典当经营许可证，2011年10月经某市公安局批准领取特种行业许可证，2011年10月领取了某市工商行政管理局某分局核发的企业法人营业执照。注册资本为1 500万元，年均典当总额约为3 000万元，在职员工 8 人，经营范围为动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务，以及商务部依法批准的其他典当业务。从资金规模和典当总额方面来看，B典当行是一家典型的中小型典当企业。
三、B典当行面临的主要业务操作风险
（一）审当环节中的鉴定风险
审当主要是对当户的身份和当物的真伪优劣进行鉴别，这是典当行业务过程中最基础也是最重要的一环，直接关系到典当行的经营成果，间接地对风险评估与防范起到有利作用，同时审当本身也是决策的基础，是决定是否要承接某项业务的直接依据。由于典当行经常面对的是很多被银行拒绝的信用不良客户，因此客户进行故意欺诈、以假乱真、以次充好的行为的概率较高。所以增强审当能力，即减小审当的鉴定风险就变得愈发重要。审当风险不仅包括了典当行识别手段、检测技术；也涵盖了工作人员鉴定水平、鉴定程序；还涉及到管理者管理策略与公司目标对审当判断的影响，这些风险可能导致审当过程中的失真，致使收假、收错、收偏等现象发生。本文通过分析研究发现，B典当行面临以下的鉴定风险：一是多业务鉴定风险。B典当行成立初期的经营项目多涉及不动产，不动产的鉴别难度较小，鉴别准确度高，因此，经营此种项目风险较小。但近年B典当行为了追求更大的市场与收益，在缺乏相关技术设备与有经验的技术人才的前提下盲目扩大了经营范围。B典当行作为典型的中小型典当行，经营的范围却涉及黄金、珠宝玉石、首饰、家电、房产、汽车、字画、股票等。事实上如今B典当行本身所拥有的专业评估师、鉴定师只是中小型典当行的规模。而且这些评估师、鉴定师的水平也有限，缺乏出类拔萃、精通多个行业的经验鉴定人士，相对于其广泛的经营项目，鉴定水平无法满足要求。事实上，这已成为以B典当行为代表的中小型典当行企业经营风险急剧增加的一个重要的内部原因。二是鉴定业务水平和设备风险。在实际操作中，中小型典当行的定价多由典当人员决定，忽略了《典当行管理办法》中规定的对专业评估人员的要求。以B典当行涉足的黄金的典当项目为例，典当行中仅有一台黄金检测仪，相关的黄金项目的检测评估更是常由普通职员操作完成。这种盲目信任检测设备的行为势必使黄金评估的准确性受到限制。一方面，它可能使典当行直接承受经济损失，另一方面也使客户对于典当行的专业性与规范性失去信心，对赎当产生担忧，进而造成客源的损失。
（二）验当环节中的估值风险
估值风险是由于典当行对当物价值评价不准确，或是验当程序操作不规范而造成的风险。如果评估师或者鉴定师未按照程序严谨鉴别，或者为了追求个人利益或企业利润故意抬升估值，对典当行的未来生存会有巨大的威胁。通过研究发现B典当行如今面对着估值随意、估值监督体系不健全的问题。
据笔者了解，B典当行在字画典的经营项目中，所有字画估值均在八十万元左右，这不免使人怀疑这些字画的真实价值。适当提高估值有利于典当行赚取更多的利润，但提高估值也将提高到期后当户故意不赎回的可能性，容易造成绝当后果。加之字画典当一直以来鱼龙混杂，赝品的估高将使典当行承受不必要的巨大损失。这使经营风险处于一个不可控制的范围，因此，在估值准确性上，典当行内部应该从多方面着手来提高准确性，不可因小失大。B典当行受经营规模和人员数量的限制，估值常有一人或几人完成，缺乏系统的估值机制。鉴定估值团队在无形中掌握了典当行的命脉，倘若鉴定人员因为个人利益而高估当品，将造成典当行巨大的经济损失。
（三）收当后的保管风险
在典当业務中，因典当行保管当物不善而导致当物损毁、灭失的可能性，称为保管风险。由于地区房价以及保管区域建设费用、保管专业人员费用影响，许多中小型典当行都存在＂保管不当＂的问题。B典当行在保管客户质押的一组名贵组合家具时，将其直接搁置于公司大厅角落，仅盖上防尘布保护。依据《典当管理办法》第四十一条规定，质押当物在典当期内或者续当期内发生遗失或者损毁的，典当行应当按照估价金额进行赔偿。B典当行由于保管空间较小，将此当物暴露在人流往来的大厅中，显然存在巨大的隐患。保管风险更有可能造成不必要的纠纷，可能出现当户对当物的些许损坏进行恶意索赔，这无论是对典当行的声誉还是经济都会造成严重损害。
（四）绝当的处理风险
处置绝当品是贷后管理的一项重要任务，因为如果处置不当，轻则造成公司资金的流动性风险，重则造成直接经济损失。研究表明，绝当风险多呈现两种形式，一种形式是＂两低一高＂，即估价过低，折当率过低，出现绝当后变现率高，造成典当行收取的利息費用较低，容易挫伤当户积极性。另一种形式是＂两高一低＂，即估价过高，折当率高，出现绝当后造成典当行大量经济损失。事实上，现阶段的典当行业的绝当风险是容易预见的，大多绝当风险是第二种形式，即估价过高引起的，这是中小型典当行典型的为利润最大化而做的选择。这种选择的后果显而易见，无异于饮鸩止渴，将直接影响中小型典当行的生存。
（五）风险管理机制不健全
从整体上来看，B典当行日常经营中对风险事项的评估工作分散地依附于具体业务流程，基本上仍旧停留在据经验定性阶段，即依凭个人经验进行风险分析。在实际操作中总经理或具体经办人进行个人定夺是B典当行的常态。从风险评估机制的系统性、规范性来看，B典当行职责界限模糊，对一些关键环节、关键控制点的识别过于仓促，缺乏专业人士为其决断提供专业建议。
四、对中小型典当行业务风险的防范建议
（一）对管理层建设的建议
管理层是公司核心的执行层面，直接决定了典当行的走向及未来的发展趋势，决定了公司模式是带来短期利益还是长期盈利，是目前资金流动量大还是可持续发展。典当行业虽然历史悠久，但在现代生活中还很稚嫩，对于典当行业管理层来说应该关注可持续的发展而非短期的业务金额大。B典当行存在的问题在当今的中小型典当行中较为常见，管理层必须脚踏实地，着力于公司可持续发展的策略。
在具体经营范围上，不能贪大求全。市场经济的规则是整个市场不断细分，专业化程度不断加强。典当行业想要作为新市场的一员，必须要有着力点与突破点，找准市场定位与自身优势，走专业化道路，从而实现可持续发展。
（二）构建鉴定估值监管体系
典当行业是一个高风险的行业，随着科技水平的进步与典当行业的发展，不法分子为谋其利益制作的赝品水平会越来越高。建立有效的风险管理框架，不仅是典当行业走出目前困境的方法，也是未来发展的必然要求。对于像B典当行这样的中小型典当行，由于规模有限，多层次监督体系事实上难以建设，当务之急是保证鉴定团队的专业与敬业。专业是指验当专业、估值专业，如此才能保证不会造成较大经济损失。敬业是指不会因为个人利益而故意高估或低估当品价值，从而造成经济损失。
首先，要构建过硬的鉴别团队，现行的典当行从业人员主要靠师傅的传、帮、带及自学成才，普遍缺乏系统的专业培养，形成典当人才结构单一和整体综合素质不高及储备人才严重不足的情况。典当行业技术人员的缺失绝非一朝一夕就能改变，目前典当行业切莫盲目扩大经营范围触及陌生领域，应该构建适合目前人才的平台，进而依托良好的行业生态鼓励行业引进技术人才。其次，要构建良好的鉴别团队监管体制，将鉴别团队的利益与赎当或绝当时的公司获利挂钩。这是因为典当行在验当、估值风险控制上只能依靠鉴别评估团队，而中小型典当行鉴别团队规模小，人际关系对于鉴定影响更大，潜在的风险也就更大。将鉴别团队的利益与赎当或绝当时的公司获利挂钩，不仅能有效控制鉴别团队使其准确评估，也能将管理团队与鉴别团队联系在一起。因为管理团队对于绝当物品的处置不仅影响典当行利益，更直接影响了典当行鉴别团队的利益。由于典当行业较销售业获利周期更长，风险更大，只有与赎当或绝当时获利挂钩，才更有利于促进中小型典当行的发展。
参考文献：
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