我国中小商业银行贷款定价方法探讨
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【摘 要】中小商业银行在贷款定价方面有他们自己独特之处，本文从贷款定价的概念入手，简要阐述了贷款定价中用到的基本原则，最后针对中小商业银行贷款在定价，提出了通过核算成本、评估风险和客户利润的方法。
【关键词】中小商业银行；贷款定价；原则；方法
在当今社会，＂花明天的钱，圆今天的梦＂已经不再是一个新鲜的话题，越来越多的人为了投资创业和个人享受，都跻身了贷款一族的行列，作为中小商业银行企业，如何能最大限度的招揽更多的贷款客户，让更多的人愿意到工商银行进行贷款业务，笔者认为，很重要的一点就是，我国中小银行应该在贷款定价方面下工夫。
一、贷款定价的概念
贷款定价，即合理的对贷款的价格予以确定，在贷款定价中，需要注意以下两点，一是贷款价格的制定一定要相对合理，不能要价过高，让想贷款者望之却步，也不能要价过低，为了提高贷款率，大幅压低盈利空间，使银行存款和资金储备无法支付庞大的贷款数额。可以说，贷款定价应该考虑的是银行的收支平衡问题，是贷款管理的一项关键内容，其主要目的就是为了银行在确保营业支出正常的前提下，获得既得目标收益。
商业银行在贷款中所得的收益主要源于贷款获得的贷款利息和办理贷款业务中贷款人所支出的费用，根据《贷款通则》规定，商业银行除了基本的利息以外，原则上不可以收取其他费用，除非是委托银行贷款所要收取的微乎其微的手续费，因此，我国商业银行通过收取手续费获得的贷款利润，和收取的利息相比，可以忽略不计。
二、中小商业银行贷款定价的原则
中小商业银行在贷款业务中是有其特殊性的，一是贷款的数额相对较小，不如一些大型银行更具备抵御贷款风险的能力和拥有更多的闲置资金；二是贷款的人群相对实力较弱，一般而言，来中小银行贷款的人群大多经济实力较差，也更容易遭遇经营的风险；三是中小商业银行的贷款竞争压力比较大，随着各类私营贷款业务公司的兴起，会为中小商业银行的贷款业务带来强大的冲击。因此，笔者认为，中小商业银行为了在风险和竞争中取得优势，在贷款定价中应该遵循以下原则：
（一）利益优先原则
作为企业，经营的最终目标就是获得利润，作为银行企业，贷款业务是中小商业银行的主要盈利业务，因此中小商业银行为了提高经营效益，在贷款定价方面就应该遵循利益优先原则，通过经营效益的提升和更高利益的获取，以支付存款者的利息和银行的其它工作支出，通过利益的获得确保中小商业银行的发展和壮大。
（二）风险规避原则
贷款业务中，风险的规避是确保银行长远发展的关键，在中小商业银行办理贷款业务时，首先就应该做好风险评估，对那些贷款金额大却担保价值低的贷款者要格外留心，此外，在贷款价格制定上，也应该把贷款可能出现的风险损失部分加进贷款价格中，通过增加贷款业务收入来抵消风险贷款金额，确保贷款收益可以弥补在贷款业务中发生的成本费用和贷款的风险承担金额。
（三）打造品牌原则
中小商业银行作为银行中相对薄弱的群体，为了使银行能够获得长远发展，就应在在业务办理中有意识的打造出银行的品牌形象，在贷款定价方面也是如此，银行在制定贷款价格时应充分考虑到贷款方的承受能力，不可为了提升利益而大肆抬高价格或者在贷款中出现有损银行形象和客户利益的情况发生，通过在业务办理中的务实精神和价格交易中的诚实守信，不断打造银行的企业品牌。
三、中小商业银行贷款定价的方法
综上，本文阐述了贷款定价的概念和中小商业银行在贷款定价中应该遵循的原则，但是，要想确保中小商业银行在贷款定价中既合理有能够实现利益最大化，就还应该在中小商业银行贷款的定价方法上下工夫，具体来说，中小银行在贷款上应该遵循以下几个方法：
（一）成本累加定价法
所谓成本累加定价法，主要是指在进行贷款定价时，应该把贷款中可能发生的资金成本、实际发生贷款费用、在贷款中可能发生的风险全部算进去，在把基本费用统计出来以后，再核算出银行预期的利润水平，从而确保银行贷款的支出能够收回成本并获得利润。
在成本累加定价法中，需要考虑的具体资金支出如下：
1、成本费用
成本费用主要是指银行在筹措资金时发生的成本，例如银行付给存款客户的利息，银行在筹措资金的时候发生的服务费和管理费等等。
2、贷款费用
贷款费用主要是在贷款中发生的实际费用，例如在贷款中对客户的调查了解发生的费用，资产抵押、评估中可能会发生的费用，在贷款业务中和贷款方交流上所发生的额外费用、贷款方面的法律咨询费用等等，只要是与贷款业务相关联的费用支出，就可以全部算在贷款费用里面。
3、风险费用
风险费用主要指的风险有三种，一种是贷款人由于不诚信，发生不还款或者是延迟还款的情况，导致的贷款资金实际发生的风险；第二种是当贷款人因为种种原因不能还款时，其抵押的物品产生的实际风险，包括抵押的物品由于时间太久发生的折旧费用、因为市场价格浮动导致的资产贬值和由于贷款方个人原因导致收入的断链等等，都属于风险范畴；第三种是由于时间原因导致的贷款风险，这主要针对的是长期贷款而言，因为对于长期贷款来说，贷款时间往往长达十年、二十年，在这段时间内，会产生很多变数，例如银行利率的上浮、资金的贬值等等，贷款的期限越长，这样的风险可能就会越高，最终导致了不可估算的风险。
4、利润所得
除了这几种可能发生的风险费用之外，剩下的就是银行贷款的利润所得，在利润所得中，主要还应该考虑利润的支出，例如在利润的支出中，應该包括的员工费用、店面装修和各种维护费用、银行的统筹资金等等，因此在利润所得中也应该通过一定的方法进行计算，避免入不敷出的现象发生。
通过这样的计算方法可以确保该利润所得万无一失，但是在定价的过程中，要注意不能因为计算中的利己思想导致计算出的贷款价格盲目偏高，让贷款人因为利率问题减少贷款或者不贷款。endprint
（二）以利润为主导的定价方法
在以利润为主导的定价方法中，主要就是根据贷款利率来核算贷款的定价，在贷款定价利润的考量中，主要应该考虑以下几个因素：
1、基础或优惠利率
基础或优惠利率主要是针对在贷款中发生的最好情况来说的，在这种定价中，常常假设在贷款中所有的贷款方都是诚信的，而且在贷款中，所有的借款都会在理想的状态下收回应得的回报，这种利率的计算方式相对来说比较理想化。
2、违约风险所得
所谓违约风险所得，主要指的是当贷款人没有能力偿还贷款或在贷款偿还时超出支付时限时所交付的违约金、额外支付的相关赔偿费用等所得，这部分资金主要针对的是贷款中那些违约的可能性较大的那部分人员。
3、长期风险所得
长期风险主要指的是在贷款中可能会发生的风险所得，这主要包括两方面，一方面是由于贷款人在规定时期内不能偿还贷款，因此把短期或中长期贷款变为长期贷款所得的额外利润，还有一种就是随着贷款时间越长，在贷款期间所发生的利率浮动也会较大，如果银行借款利率降低，那么银行在贷款中获得的利润就会相应增加，这部分就成为了贷款的溢价，即通过贷款风险获得额外利润。
通过这种方法为贷款制定价格，可以更好的以市场为导向，把市场因素和政策因素等最大化的考虑进去，因此相对而言也是比较合理的，但是应该注意的是，这种方法容易导致银行一方因为盲目乐观而忽视了对风险的防范，导致银行贷款中蒙受损失，这种情况应该予以避免。
（三）以客户盈利为导向的定价方法
以客户盈利为导向，指的是在定价中，对通过客户服务等所获得的利润为基准的定价方法，这种定价方法在使用时主要是以客户间整体的利润发生为基础，侧重于关注客户在贷款的时候发生的资产回报，这种定价方法需要考虑以下几个因素，一是在和客户进行贷款交易时客户为银行提供的服务所付的收入，二是客户在还款后的这部分金额为银行带来的其它利润回报，例如客户还款后这部分金额再使用时产生的额外回报等。
这种根据客户盈利为基准的统计方法，在使用过程中可以充分考虑到客户为银行带来的利益，方便银行工作人员与同客户进行良好的沟通，更容易同客户形成一定的友好关系，这种方法制定贷款价格，风险相对较小，而且在考量中可以对每一个贷款客户产生足够的关注，但是，这种方法相对比较繁琐，应该考虑的问题也有很多，这是需要注意的。
四、结论
综上，本文对中小商业银行的贷款定价从概念和原则以及方法上进行了分析，在银行定价方面，需要用到的方法还有很多，这里只是简要阐述一下笔者认为较为基础的贷款定价方法，而且主要是针对贷款人和银行存款相对较少的中小商业银行而言的，因此具有一定的针对性，但是并不是普遍适用。
【参考文献】
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