超级干货详解如何诊断你的财务状况提高
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作者| 小学弟
来源| 恳说恳讲（ID：kenshuokenjiang），本文经授权转载，特此致谢！
我们总说投资理财，但很多人都不知道从何下手，今天我们就用以一个案例详解，旨在提供一种思考维度，帮助每一个准备理财的人进行合理规划。
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案例背景
卢姐姐，28岁，已婚，并新任某公司售后服务部总监，其丈夫经营自己公司，女儿3岁。现有家庭活期存款35万元，自住房一套现价150万元，投资住房一套150万元，均无房贷，其他资产10万元，机动车一部价值20万元，目前没有任何理财产品。卢姐姐年收入12万元，女儿的生活费由丈夫全权代理，父母财务和身体状况良好无负担。
卢姐姐的理财目标很简单，就是当丈夫创业失败后能够规避家庭所会出现的财务风险。
那么，卢姐姐该如何进行投资配置呢？
一、投资前梳理自身财务状况
在确定如何理财之前，每个人都需要先梳理下家庭财务状况，并针对财务状况来进行投资规划。
根据案例中卢姐姐的财务数据，首先制定家庭资产负债表与收入支出表，见表1和表2。
通过表1和表2的数据，可从6个主要方面来评估卢姐姐家庭的财务情况，见表3。
二、分析自身的财务状况
相信有读者会不解，表3的数据是如何得出的，下面我们就来逐一计算分析。
1:结余比率
结余比率 = 年结余/年税后收入。卢姐姐家庭的结余比率为10/12×100%＝83%，实际结余比率与理想值相比高出很多，反映她家庭提高其净资产水平的能力很强。另外，卢姐姐的负担很小，丈夫撑起了家庭的多半边天，并且有非常强的储蓄和节余意识，未来家庭能够较快积累财富。
2:投资与净资产比率
投资与净资产比率＝投资资产/净资产＝160/375×100%＝43%，参考值为50%，该比例能反映卢姐姐家庭通过投资提高净资产规模能力。实际比率稍低，说明卢姐姐投资意识较低，在投资方面仅仅有房产的投资，而没有任何可以及时变现的理财产品。这一点恰恰是卢姐姐家庭的最大欠缺，将投资过于集中地放在房地产上。
3:清偿比率
清偿比率＝净资产/总资产＝375 /375×100%＝100% 。一方面说明资产负债情况极其安全，另外卢姐姐还可以更好地利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。但是不能仅仅看数字表面，按照指标的常规意义来考虑，卢姐姐的理财目标是为丈夫的经营风险搭建屏障，也就是说，万一丈夫的公司出现意外，卢姐姐可以为丈夫提供一个正常生活的经济环境，这种情况下看清偿比例的数值意义不是很大。
4:负债收入比率
负债收入比率＝年负债/年税后收入＝0/12＝0。该指标反映支出能力的强弱，临界值为40%，达到这一数值则说明短期偿债能力可以得到保证。该比例能反映客户在一定时期财务状况的良好程度，卢姐姐家庭目前的负债收入比率仅为0，远在合理范围的40%以下，说明卢姐姐家庭短期偿债能力很好，没有还债压力。
5:负债比率
负债比率＝负债总额/总资产＝0/ 375＝0。这是反映卢姐姐综合偿债能力的指标之一，通常控制在50%以下，卢姐姐的这一指标过低，与清偿比率反映了相同的问题。说明其家庭负债为零，不存在偿债压力。
6:流动性比率
流动性比率＝流动性资产/每月支出 ＝35/（2/12）＝210 。该指标反映支出能力的强弱，一般参考值为3～6，卢姐姐的此项指标已经达到210，实际值高于参考值太多，说明流动性资产可以支付未来210个月的支出。卢姐姐家庭抗风险和应付财务危机的能力很强，但现金及活期存款太多，虽然可以保持充足的流动性，但也存在收益过低的问题。
综合卢姐姐家庭的各项财务指标来看，财务结构并不太合理。太过关注资产的流动性，流动性资产完全可以应付负债，结余比率较高。从资产配置情况来看，卢姐姐的意图也在保障，但是保障并不是持有活期存款才可以实现的，建议增加商业保险，转换保障家庭财务安全的方法。
三、适实修正理财目标
卢姐姐的理财目标中存在一个误区：假设丈夫出现了经营风险，只要自己的财务没有问题，就不会让风险危及全家。
其实不然，单纯理好自己的财，是远远不能给家庭提供避风港的。卢姐姐完全可以通过商业保险转移丈夫的经营风险，这才是最有效的措施。
通过数据显示，丈夫的财务安全显然更重要。因此，建议将理财目标修正为——规划家庭财务安全屏障，为丈夫搭建安全港湾。
这一目标的实现包括以下4个方面的内容。
1:卢姐姐的保险规划
根据风险管理与保险规划原则，保险规划保额设计为10倍的家庭年结余，保费则不宜超过家庭年结余的10%，这样的保障程度比较完备，保费的支出也不会构成家庭过度的财务负担。
卢姐姐并非家庭收入的主要来源，有关卢姐姐每年的各项风险保障费用加总不宜超过1.2万元，根据概预算的配置，建议为首先购买意外险，包括意外伤害和意外医疗；
考虑到30岁以后会进入女性特有疾病的高发年龄段，配置一部分重疾险，余下可以适当配置一些分红型的寿险等。
总保额最好可以达到120万元的水平，避免意外发生后资不抵债。
2:丈夫的保险规划
卢姐姐必须为丈夫购买足额的保障金，假设丈夫的年净收入为50万元，个人名下的负债为100万元。
设计保额有两个思路，一是年收入的10倍，二是至少要覆盖到个人名下的所有负债。取前者，保额为500万元，足可以覆盖到个人名下的负债100万元，根据市场上的保险品种有如下建议供选择。
首先是定期寿险。低保费、高保障的优点适合于每个人，可以转嫁人生黄金期间的家庭责任风险；一般交费期20年，保费将不再返还。
其次是终身寿险。保单的现金价值随着时间逐渐增加，加上时间、复利和分红累积，最后的赔付金额和账户价值远高于所交保费。较适合于家庭经济支柱，用来弥补其身故或失去劳动能力后带来的家庭收入的减少，保证家人的生活水准。终身500万元的高保障，保额年年随分红递增；晚年的保单价值较高，可以作为养老金补充。交费期20年。
第三种是定期寿险终身寿险混搭。350万元保额的20年期定期寿险，年交保费1万元，交费期20年；150万元保额的终身寿险，20年的交费期，年交保费4.5万元。
3:女儿的保险规划
2岁的女儿投保基本保额为5万元的分红型保险，并且可以锁定一部分教育金，现在市场上此类产品的价格为年交保费1.5万元左右，交费期为5～10年。
4:房屋抵押贷款保险
假如日后卢姐姐的丈夫出现经营风险，需要将房产进行抵押，此时建议卢姐姐考虑个人抵押贷款房屋保险，费率在0.6‰～1.5‰，保费=房屋总价×费率×保险年限，卢姐姐届时的保费为150万元×1.5‰×20=4.5万元。用这一杠杆可以减轻风险带来的损失，进而保证一家人的生活质量。
上述案例并非适用于每个家庭，但方法论是相通的，现在，你就可以先梳理自身的财务状况，然后进行诊断了。
财蜜