我国农村养老保险制度存在的问题及对策研究
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（河北大学管理学院，河北 保定 071000）
【摘 要】我国农村老龄化现象比城镇老龄化严重，当前我国农村地区实行城乡居民基本养老保险制度。目前农村养老保险制度存在的主要问题有基金筹资渠道窄、覆盖范围窄、基金投资方式单一、养老保险待遇低。为解决这些问题，应拓宽筹资渠道、加大宣传力度、实行多元化基金投资、提高养老保险待遇水平。
【关键词】农村养老保险制度；筹资渠道；覆盖范围
一、农村养老保险制度发展现状
我国是农业大国，农民占总人口的比重大。我国自2000年进入老龄化社会，老龄化发展速度快，并且呈现城乡不均衡的现象，农村老龄化现象比城镇老龄化严重。
农村养老保险制度的保障对象是具有农村户口，且年龄超过一定法定年龄的老年群体，为他们提供养老保障，解决养老问题的后顾之忧。当前主要有五保供养，退休养老等几种形式。农村养老保险制度弱化了传统的家庭养老的观念，＂养儿防老＂和＂家庭赡养＂的观念被打破。[1]
党的十七大提出要建立新型农村社会养老保险，2009年国务院颁布《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，各地开展＂新农保＂的试点工作。为了扩大社会养老保险的覆盖面，2014年2月国务院印发《关于建立统一的城鄉居民基本养老保险制度的意见》，将新型农村社会养老保险和城镇居民养老保险保两项制度合并实施，建立统一的城乡居民基本养老保险制度。城乡居民养老保险制度的筹资模式为个人缴费、集体补助和政府财政补贴三方相结合。城乡居民基本养老保险鼓励多缴多得，有利于城乡居民公平的享受养老保险待遇，缩小差距，有效解决当前制度＂碎片化＂问题。
二、农村养老保险制度存在的问题
（一）基金筹资渠道窄
当前城乡居民基本养老保险的筹资模式为以个人缴费为主，集体补助为辅，国家财政适当扶持。其中在农民个人筹资方面，筹资力度较小。一方面，由于农民收入本身较少，且收入来源不稳定，且对于大多数农村家庭来说，经济条件差，另一方面，由于宣传不到位，大多数农民没有参保的意识，认为还不如把积蓄存到银行，不相信养老保险的作用，参保意识淡薄，这些是农村养老保险筹资困难的原因之一。在集体补助方面，大部分地区由于经济发展水平滞后，基本上对农民没有补助，极大降低了农民缴费的积极性，影响了筹资规模。政府财政补贴对于筹资起到的作用微乎其微。由于各级政府收入较单一，财政压力大，没有多余的资金用于财政补贴，严重影响着农民的积极性，不利于农村养老保险制度的可持续发展。总的来说，集体补助落实不到位，政府财政支持不足，实际上是农民自己缴费用来养老，挫伤了农民的积极性，不利于农村养老保险覆盖面的扩大。
（二）覆盖范围窄，农民参保意愿低
我国农村养老保险制度覆盖面窄，且地区差异突出。据统计数据显示，我国东部地区参保农民占62.5%，中西部地区参保农民占37.5%，而东部农民数占总数的38.7%，中西部农民总数的61.3%。[2]东部地区由于经济发展速度较快，养老保险发展完善，项目齐全，而中西部地区养老保险发展较为缓慢和落后。另外，由于对养老保险制度宣传不到位，大部分农民并不了解养老保险制度，不清楚该项制度对自己晚年生活的影响有多大，对制度产生了不信任，影响参保意愿。一些农民即使参保，由于经济原因的限制，也会选择低水平的保障。这样一来，农民难以真正享受养老保险制度带来的好处，影响参保意愿。
（三）基金投资方式单一，保值增值困难
城乡居民养老保险制度通过三方缴费的方式，筹集基金，养老保险基金一旦形成，就面临着被挪用、盗取、甚至贬值的风险，因此对基金的管理、运作、监管尤为重要。根据规定，当前农村养老保险基金只能用于存入银行或购买国债。这种运作方式虽然稳定，受市场波动影响小，但收益率较低，基金保值增值困难。若基金不能实现保值增值，则必将威胁到广大农民退休后的养老待遇，缺口由政府弥补，加大政府财政压力。另外，由于基金管理不透明，基金被挪用，挤占甚至贪污的现象时有发生，威胁着基金的安全。关于农村养老保险的法律制度不完善，对于如何实现养老保险的保值增值，如何对基金进行投资运营没有明确规定，管理较为混乱。
（四）养老保险待遇低，保障水平低
当前我国农民的养老保险待遇较低，远远低于城镇居民的养老保险待遇，加大了贫富差距，不利于社会公平。据统计，2012年我国农民平均每人的收入约7917元，而每人每月可以领到的基础养老金仅为78元，替代率仅为8.5%，由此可见替代率偏低，养老金难以保障居民的基本生活，老年群体若仅靠养老金，则生活仍难以维持。养老保险保障水平低，对农民的吸引力小，使得农民认为养老保险并不能保障自己的晚年生活，还不如直接把钱存到银行收利息，这样不利于提高覆盖面。
当前城乡居民基本养老保险的缴费分为不同的档次，但是大部分农民仍会选择最低的档次，这样退休后获得的保障层次最低。农民不仅选择缴费的层次低，而且长期缴费的意愿差，续保缴费的人数连年下降，特别是年轻人，更不愿长期缴费。
三、农村养老保险问题的对策
（一）拓宽筹资渠道
当前我国农村养老保险制度主要靠农民自己筹资，这样加重了农民自身的负担。为了改善这一局面，政府应加大财政投入，加大财政补贴。政府应根据各地经济的发展状况，有针对性的采取措施，鼓励各地推行农村养老保险制度，扩大覆盖面。对于经济状况差的地区，应加大补贴力度，确保养老保险制度的可持续发展，让更多的人享受养老保险，从制度上解决养老的后顾之忧。另外，拓宽筹资渠道，多元化筹资，以税收优惠的形式鼓励乡镇企业参加农村养老保险制度，减轻政府财政压力。
（二）加大宣传力度，扩大覆盖范围
政府应加大宣传力度，通过电视、广播、宣传单等各种形式向农民传播养老保险制度的缴费、待遇享受、运行机制等问题，让老百姓真正了解养老保险发挥的作用，消除短视眼光，提高农民的参保意识，从而扩大覆盖面。加快农村养老保险制度法制化建设，用立法的形式强制农民参保，并规范缴费、缴费年限、待遇支付、异地转移、享受条件等问题，使其公开、公平、透明化。扩大覆盖范围，应适当降低保险费率，减轻农民负担。
（三）实行多元化基金投资，加强监管
为实现基金保值增值，应实行多元化投资策略，养老保险基金不仅可以用于银行存款或购买国债，也可以用于投资其他收益更高的金融产品。另外可以将基金交由专门的基金管理公司管理，引入竞争机制。[3]由于基金管理公司相比政府在基金管理上更有经验，专业性更强，可以有效提高基金收益率。政府可以要求公司定期出具报告，随时了解基金动向，以增强基金运作的透明，增强可信度。另外，养老保险基金作为老百姓的养命钱，其安全程度是重中之重的问题。应加强对养老保险的监管，设立专门的机构进行监管，防止基金被挪用，挤占的风险发生。完善立法，法律应明确规范养老保险基金的运作模式、监管模式、政府职责等，使具体的执行过程有法可依。
（四）提高养老保险待遇水平
政府应逐步提高养老保险的待遇，更好的保障人民退休后的生活，使得农民可以享受经济发展的成果，提高农民的信任度。应加大宣传力度，吸引更多的人缴费，并且长期缴费，以保证制度的可持续发展。经济发展水平是提高养老保险待遇的基础，只有经济发展了，农民的养老保险待遇才会得以提高。另外，政府应加大财政补贴力度，鼓励农民多缴多得。
【参考文献】
[1]张正军、苏永春.中国农村社会养老保险制度变迁与政策评价[J].社会保障研究，2012，（2）：22—27.
[2]国务院办公厅. 国务院印发关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见[Z].北京： 2014.
[3]龚伟刚.李元珍.应对中国农村人口老龄化的战略分析.战略与管理，2011